Faktor-Faktor Yang Berpengaruh Terhadap NPL Bank BUMN
Abstract
Penelitian ini bermaksud untuk melihat bagaimana nilai Non Performing Loan (NPL) bank BUMN pada saat pasca pandemi COVID-19 dipengaruhi oleh beberapa faktor mikroekonomi seperti rasio Capital Adequacy Ratio (CAR), rasio Loan to Deposit Ratio (LDR), dan rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO). Metode yang digunakan pada penelitian kali ini adalah metode kuantitatif dengan data sekunder yang didapatkan dari laporan keuangan masing-masing perusahaan secara triwulan. Data yang digunakan adalah nilai dari NPL, CAR, LDR, dan BOPO periode 5 triwulan pasca pandemi yaitu triwulan 2 2020 hingga triwulan 2 2021. Sampel dari penelitian ini berasal dari perusahaan perbankan yang dimiliki oleh BUMN dan terdaftar didalam Bursa Efek Indonesia (BEI). Maka dari itu metode sampling yang digunakan adalah sampling total. Analisis data pada penelitian menggunakan uji asumsi klasik dan uji regresi linear berganda. Hasil uji pada penelitian ini menunjukan bahwa data sudah memenuhi syarat uji asumsi klasik sehingga dapat melakukan uji regresi linear berganda. Hasil uji regresi menunjukan bahwa secara simultan seluruh rasio yaitu CAR, LDR, dan BOPO secara bersamaan mempengaruhi NPL, sedangkan secara parsial hanya rasio LDR yang mempengaruhi NPL.
Kata kunci: Non Performing Loan (NPL), perbankan BUMN, pandemi COVID-19
Abstract
This study intends to see how the non-performing loan (NPL) of state-owned banks in the post-COVID-19 pandemic is influenced by several microeconomic factors such as the Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), and the ratio of Operating Costs to Operating Income (BOPO). The method used in this study is quantitative with secondary data obtained from the financial statements of each company quarterly. The data used is the value of NPL, CAR, LDR, and BOPO for the 5 quarter post-pandemic period, namely the 2nd quarter of 2020 to the 2nd quarter of 2021. The sample of this study comes from banking companies owned by SOEs and listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX). Therefore the sampling method used is total sampling. Data analysis in this study used the classical assumption test and multiple linear regression. The test results in this study indicate that the data has met the requirements of the classical assumption test so that it can perform multiple linear regression tests. The results of the regression test show that the overall ratio of CAR, LDR, and BOPO simultaneously affects the NPL, while partially only the LDR ratio affects the NPL.
Keywords: Non-Performing Loan (NPL), BUMN banking, COVID-19 pandemic
Full Text:
Download PDFReferences
Afriyadi, A. D. (2020). Deretan BUMN yang “Babak Belur” Dihantam Corona. Finance.Detik.Com. https://finance.detik.com/berita-ekonomi-bisnis/d-4964233/deretan-bumn-yang-babak-belur-dihantam-corona
Akbar, A., Rustandi Kartawinata, B., & oleh Politeknik Dharma Patria Kebumen, D. (2021). Jurnal E-Bis (Ekonomi-Bisnis) Analisis Non Performing Loan (NPL) Pada Bank Pembangunan Daerah Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Sebelum Dan Selama Pandemi Covid-19. 5(1), 67–82. https://doi.org/10.37339/jurnal
Arie Dewanty, A. P., Ardana Putra, I. N. N., & Hidayati, S. A. (2018). Pengaruh Likuiditas Dan Leverage Terhadap Financial Distress Pada Perusahaan Perdagangan, Pelayanan Jasa Dan Investasi Yang Terdaftar Di BEI Tahun 2016-2017. JMM UNRAM - MASTER OF MANAGEMENT JOURNAL, 7(3), 78–94. https://doi.org/10.29303/jmm.v7i3.341
Astrini, K. S., Suwendra, W., & Suwarna, I. K. (2018). Pengaruh CAR, LDR, dan Bank Size terhadap NPL pada Lembaga Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Bisma: Jurnal Manajemen, 4(1).
ASWATA. (2020). Mulai Diterapkan di Indonesia, Apa itu PSBB dan Apa Fungsinya? - Aswata Asuransi Terpercaya. ASWATA. https://www.aswata.co.id/id/berita/info-tips/517-mulai-diterapkan-di-indonesia-apa-itu-psbb-dan-apa-fungsinya
Atmiati, M., & Iradianty, A. (2021). Analysis The Effect of Macroeconomics on Non-Performing Loans Ratio Banks Registered in Indonesia Stock Exchange 2018-2020. Asian Journal of Research in Business and Management, 3(2), 1–13. https://myjms.mohe.gov.my/index.php/ajrbm/article/view/13440
Badan Pusat Statistik. (2020). Pertumbuhan-Ekonomi-TW-II-2020-ind.jpg 2.835×3.543 pixels. Bps.Go.Id. https://www.bps.go.id/website/images/Pertumbuhan-Ekonomi-TW-II-2020-ind.jpg
Bank Indonesia. (2004). Surat Edaran Bank Indonesia No.6/23/DPNP tanggal 31 Mei 2004. Bank Sentral Republik Indonesia.
Bank Indonesia. (2007). Peraturan Bank Indonesia Nomor 9/13/PBI/2007 Tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dengan Memperhitungkan Risiko Pasar. Bank Sentral Republik Indonesia.
Bank Indonesia. (2013). Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/12/PBI/2013 Tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum. Bank Sentral Republik Indonesia.
Bank Indonesia. (2015). Peraturan Bank Indonesia Nomor 17/11/PBI/2015 Tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/15/PBI/2013 Tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum Dalam Rupiah Dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Konvensional. Bank Sentral Republik Indonesia.
Barus, A. C., & Erick. (2016). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Non Performing Loan pada Bank Umum di Indonesia. Jurnal Wira Ekonomi Mikroskil : JWEM, 6(2), 113–122. https://www.mikroskil.ac.id/ejurnal/index.php/jwem/article/view/325
Diansyah. (2016). Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal terhadap Non Performing Loan (Studi Pada Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia). Journal of Business Studies.
Fadli, dr. R. (2020). WHO Resmi Nyatakan Corona sebagai Pandemi. Halodoc.Com. https://www.halodoc.com/artikel/who-resmi-nyatakan-corona-sebagai-pandemi
Ghozali, I. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 25 Edisi (. Badan Penerbit Univeristas Diponegoro.
Hartono, J. (2017). Teori Portofolio dan Analisis Investasi (Edisi Kesebelas). BPFE-YOGYAKARTA.
Hartono, J. (2018). Studi Peristiwa Menguji Reaksi Pasar Modal Akibat Suatu Peristiwa. BPFE-YOGYAKARTA.
Hery. (2016). Analisis Laporan Keuangan- Integrated And Comprehensive. Grasindo.
Ikatan Bankir Indonesia. (2018a). Bisnis Kredit Perbankan. Gramedia Pustaka Utama.
Ikatan Bankir Indonesia. (2018b). Menguasai Fungsi Kepatuhan Bank. Gramedia Pustaka Utama.
Indrawati, Ph. D. (2015). Metode Penelitian Manajemen dan Bisnis : Konvergensi Teknologi Komunikasi dan Informasi (D. Sumayyah, Ed.). PT Refika Aditama.
Islam, T. U., Zafar, F., Fatima, N., & Tahir, N. (2020). DETERMINANTS OF NON-PERFORMING LOANS IN PAKISTAN. https://doi.org/10.20944/preprints202007.0682.v1
Jusmansyah, M., & Sriyanto, A. (2017). Analisis Pengaruh CAR, BOPO, dan ROA terhadap Non Performance Loan. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 2(1). https://journal.budiluhur.ac.id/index.php/akeu/article/view/374
Kasmir, D. (2017). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya Edisi Revisi 2014. Rajawali Pers.
Khan, M. A., Siddique, A., & Sarwar, Z. (2020). Determinants of non-performing loans in the banking sector in developing state. Asian Journal of Accounting, 5, 135–145. https://doi.org/10.1108/AJAR-10-2019-0080
Kjosevski, J., Petkovski, M., & Naumovska, E. (2019). Bank-specific and macroeconomic determinants of non-performing loans in the Republic of Macedonia: Comparative analysis of enterprise and household NPLs. Economic Research-Ekonomska Istrazivanja , 32(1), 1185–1203. https://doi.org/10.1080/1331677X.2019.1627894
Koju, L., Koju, R., & Wang, S. (2018). A Service of zbw Macroeconomic and Bank-Specific Determinants of Non-Performing Loans: Evidence from Nepalese Banking System Journal of Central Banking Theory and Practice Provided in Cooperation with: Central Bank of Montenegro, Podgorica. Journal of Central Banking Theory and Practice, 7, 111–138. https://doi.org/10.2478/jcbtp-2018-0026
Kompas.com. (2020). WHO Resmi Sebut Virus Corona Covid-19 sebagai Pandemi Global Halaman all - Kompas.com. Kompas.Com. https://www.kompas.com/sains/read/2020/03/12/083129823/who-resmi-sebut-virus-corona-covid-19-sebagai-pandemi-global?page=all
Kusumawardani, R. N., Isyinuwardhana, D., Asalam, A. G., & Ak, M. (2019). Pengaruh Loan to Deposit Ratio, Biaya Operasional Pendapatan Operasional, dan Capital Adequacy Ratio terhadap Non Performing Loan (NPL) (Studi pada Perusahaan Perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2014-2017).
Marga, N. (2021). UPDATE Corona Indonesia Jumat 15 Oktober 2021: Kasus Harian Tambah 915 Orang, Ada 19.318 Kasus Aktif - Pikiran-Rakyat.com. Pikiran-Rakyat.Com. https://www.pikiran-rakyat.com/nasional/pr-012806637/update-corona-indonesia-jumat-15-oktober-2021-kasus-harian-tambah-915-orang-ada-19318-kasus-aktif
Maryandi, M. S. (2016). Analisis Pengaruh Faktor Internal Bank terhadap Non Performing Loan Berdasarkan Generalized Method of Moment (Vol. 20, Issue 3). http://jurnal.unmer.ac.id/index.php/jkdp
Novitasari Situmorang, R., Sigalingging, Y., Butar Butar, H., & Wulandari, B. (2019). Pengaruh Deviden Payout Ratio, Tingkat Suku Bunga BI, Profitabilitas (NPM), dan Laba Bersih terhadap Harga Saham pada Perusahaan Manufaktur Sektori Industri Barang Konsumsi yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) Periode 2012-2016 (Vol. 4). www.idx.co.id
Otoritas Jasa Keuangan. (2021). Ikhtisar Perbankan. Otoritas Jasa Keuangan. https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/ikhtisar-perbankan/Pages/Lembaga-Perbankan.aspx
P., A. G., & Sudaryanto, B. (2016). Analisis Pengaruh Performance, Size, Inefisiensi, Capital, dan Dana Pihak Ketiga terhadap Non Performing Loan. Diponegoro Journal of Management, 5, 1–13.
Prawira, R., & Wiryono, S. K. (2020). Determinants of non-performing loans in state-owned banks. Jurnal Akuntansi Dan Auditing Indonesia, 24(2). https://doi.org/10.20885/jaai.vol24.i
Ramadhany, R. (2020). Mengenal pneumonia Wuhan, wabah penyakit baru dari Cina. Theconversation.Com. https://theconversation.com/mengenal-pneumonia-wuhan-wabah-penyakit-baru-dari-cina-129918
Riyadi, S., Iqbal, M., & Lauren, N. (2014). Jurnal Dinamika Manajemen STRATEGI PENGELOLAAN NON PERFORMING LOAN BANK UMUM YANG GO PUBLIC. JDM, 6(1), 84–96. http://jdm.unnes.ac.id
Rohana, T., & Sinuhaji, E. (2018). Pengaruh Loan to Deposit Ratio terhadap Non Performing Loan pada PT. Bank Sumut. Jurnal Ilman, 6(1), 77–82. http://journals.synthesispublication.org/index.php/ilman
Rosita, M., & Musdholifah, M. (2016). Pengaruh Makroekonomi, Capital Adequacy Ratio, Loan To Deposit Ratio dan Pertumbuhan Kredit terhadap Non Performing Loan pada Bank Asing di Indonesia Periode 2013-2014. BISMA (Bisnis Dan Manajemen), 8(2), 124–143. https://doi.org/10.26740/BISMA.V8N2.P124-143
Saleh Alshebmi, A., Hassan Mohammad Adam, M., A Mustafa, A. M., Thomran, M., & Elsayed Abdelmaksoud Fathelbab, O. (2020). Assessing the Non-Performing Loans and their Effect on Banks Profitability: Empirical Evidence from the Saudi Arabia Banking Sector. International Journal of Innovation, Creativity and Change. Www.Ijicc.Net, 11(8), 2020. www.ijicc.net
Santoso, S. (2017). Menguasai Statistik dengan SPSS 24. Elex Media Komputindo.
Santoso, S. (2020). Panduan Lengkap SPSS 26. Elex Media Komputindo.
Satuan Tugas Penanganan COVID-19. (2021). Peta Sebaran COVID-19 | Covid19.go.id. Covid19.Go.Id. https://covid19.go.id/peta-sebaran-covid19
Shabrina Agfah, Q., & Azhari, M. (2021). Analisis Komparasi Abnormal Return Saham dan Emas UBS Sebelum dan Sesudah Pengumuman Pandemic COVID-19 oleh Presiden Joko Widodo: (Studi Kasus Saham Sub Sektor Transportasi yang Terdaftar dalam Bursa Efek Indonesia).
Sitanggang, L. (2020). DPK bank besar naik tinggi namun bank kecil justru minus, ini penyebabnya. https://keuangan.kontan.co.id/news/dpk-bank-besar-naik-tinggi-namun-bank-kecil-justru-minus-ini-penyebabnya#google_vignette
Sugiyono. (2017). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Alfabeta.
Sugiyono. (2019a). Metode Penelitian Kuantitatif. Alfabeta.
Sugiyono. (2019b). Statistika Untuk Penelitian. Alfabeta.
Suryani, I., Africa, L. A., & Ekonomi Dan Bisnis, F. (2021). Pengaruh CAR, LDR, ROA, dan BOPO terhadap NPL pada Bank Umum Swasta Nasional. Jurnal Ecopreneur, 4(2), p. www.ojk.go.id
DOI: https://doi.org/10.37531/sejaman.v5i2.2326
Refbacks
- There are currently no refbacks.
